STUDI KELAYAKAN APOTEK DAN TATA CARA PENDIRIAN APOTEK
A.
Pembuatan
Studi Kelayakan
Studi kelayakan apotek (Feasibility Study) adalah suatu
rancangan secara komprehensif mengenai
rencana pendirian apotek baru untuk melihat kelayakan usaha baik
dari pengabdian profesi maupun sisi bisnis ekonominya. Tujuannya adalah
untuk menghindari penanaman modal yang tidak efektif dan berguna untuk
mengetahui apakah apotek yang akan didirikan cukup layak atau dapat
bertahan dan memberi keuntungan secara bisnis. Dalam studi kelayakan
diperlukan perhitungan yang matang sehingga apotek yang akan didirikan
nanti tidak mengalami kerugian.
Sebelum melakukan pendirian dan
pengelolaan apotek, perlu dilakukan perencanaan
terlebih dahulu, maka setelah melakukan survei mengenai lokasi dan banyaknya
sarana penunjang (dokter, rumah sakit, poliklinik, dan lain-lain termasuk
banyaknya penduduk dengan kemampuan berbeda-beda) harus dilakukan studi kelayakan
(Hartono, 2003).
a.
Lokasi
Banyak faktor yang
digunakan sebagai bahan pertimbangan untuk menentukan lokasi suatu usaha.
Sebagai faktor yang digunakan sebagai dasar pertimbangan pada umumnya Pasar,
sebab merupakan masalah yang tidak boleh diabaikan, selain itu faktor pembeli
harus diperitungkan dahulu. Oleh karenanya hendaknya diperhitungkan lebih dulu
:
1)
Ada tidaknya apotek lain
2)
Letak
apotek yang akan didirikan, mudah tidaknya pasien untuk parkir kendaraannya
3)
Jumlah penduduk
4)
Jumlah
Dokter
5)
Keadaan
sosial ekonomi rakyat setempat untuk diketahui
6)
Selain
keadaan tersebut perlu dipertimbangkan ada tidaknya fasilitas kesehatan lain
seperti : rumah sakit, puskesmas, poliklinik. Sebab tempat-tempat tersebut juga
memberi obat langsung pada pasien.
b.
Perundang-undangan
farmasi dan ketentuan lainnya.
c.
Pembelian.
d.
Penyimpanan
barang/pergudangan.
e.
Penjualan,
yang terpenting ialah kalkulasi harga atas resep Dokter.
f.
Administrasi,
menyangkut pula laporan-laporan.
g.
Evaluasi
apotek pada akhir tahun (Anief, 2001).
Secara umum studi kelayakan dari suatu usaha mencakup 4
aspek penilaian, yaitu:
1)
Aspek Manajemen
Apotek
perlu mendapat dukungan tenaga manajemen yang ahli dan berpengalaman, serta
memiliki motivasi dan dedikasi yang tinggi untuk mengembangkan apotek. Karena itu hendaknya disusun tugas-tugas
pokok yang harus dijalankan agar apotek dapat berjalan dengan baik. Tugas-tugas
tersebut kemudian dituangkan dalam jabatan-jabatan tertentu dan disusun dalam
satu organisasi, dengan tersusunnya struktur organisasi lebih mudah untuk
menentukan apa yang harus dipenuhi oleh calon pegawai apotek. Aspek
manajemen, meliputi :
a.
Strategi manajemen (Visi, Misi, Strategi, Program Kerja,
SOP )
b. Bentuk badan usaha
c. Struktur organisasi
d. Jenis pekerjaan
e. Kebutuhan tenaga kerja
f. Program kerja
(Anief,
2001)
2) Aspek Teknis
Aspek
teknis yang dimaksud di sini adalah kondisi fisik dan peralatan yang dibutuhkan
untuk menunjang pelayanan kefarmasian di apotek. Aspek teknis, meliputi :
a.
Peta lokasi dan lingkungan
(posisi apotek terhadap sarana pelayanan kesehatan lain)
b.
Tata
letak bangunan
c.
Interior
dan peralatan teknis
(Anief,
2001).
3)
Aspek
Pasar
Dalam pendirian apotek,
aspek pemasaran mendapat prioritas utama agar laju perkembangan apotek sesuai
dengan yang diharapkan Aspek ini diantaranya menyangkut jumlah praktek
dokter yang ada di sekitar apotek dan jumlah apotek pesaing di lokasi tersebut.
Aspek pasar meliputi :
a. Jenis produk yang akan dijual
b.
Cara (dari mana, bagaimana) mendapatkan produk yang akan
dijual
c. Bentuk pasar(Persaingan Sempurna,
Monopoli, Oligopoli, Monopsoni)
d.
Potensi pasar (Q = N.P)
Potensi
pasar bisa dianalisis dengan menggunakan analisis SWOT. Analisis SWOT (SWOT
analysis) yakni mencakup upaya-upaya untuk mengenali kekuatan, kelemahan,
peluang, dan ancaman yang menentukan kinerja perusahaan. Informasi eksternal
mengeni peluang dan ancaman dapat diperoleh dari banyak sumber, termasuk
pelanggan, dokumen pemerintah, pemasok, kalangan perbankan, rekan diperusahaan
lain. Banyak perusahaan menggunakan jasa lembaga pemindaian untuk memperoleh
keliping surat kabar, riset di internet, dan analisis tren-tren domestik dan
global yang relevan (Richard, 2010).
Analisis SWOT adalah identifikasi
berbagai faktor secara sistematis untuk merumuskan strategi perusahaan.
Analisis ini didasarkan pada logika yang dapat memaksimalkan kekuatan
(strength) dan peluang (opportunity), namun secara bersamaan dapat meminimalkan
kelemahan (weakness) dan ancaman (threats). Proses pengambilan keputusan
strategi selalu berkaitan dengan pengembangan misi, tujuan, strategi dan
kebijakan perusahaan. Dengan demikian, perencanaan strategi harus menganalisa
faktor-faktor strategi perusahaan (kekuatan, kelemahan, peluang dan ancaman)
dalam kondisi yang saat ini. Analisis SWOT membandingkan antara faktor
eksternal peluang dan ancaman dengan faktor internal kekuatan dan kelemahan
(Freddy, 2009).
Alat yang dipakai untuk menyusun
faktor-faktor strategis perusahaan adalah matriks SWOT. Matriks ini dapat
mengambarkan secara jelas bagaimana peluang dan ancaman eksternal yang dihadapi
perusahaan dapat disesuaikan dengan kekuatan dan kelemahan yang dimilikinya.
Gambar Matriks SWOT
1)
Strategi SO (Strength-Opportunity)
Strategi ini menggunakan kekuatan internal perusahaan
untuk memanfaatkan peluang eksternal. Apabila perusahaan mempunyai kelemahan
utama pasti perusahaan akan berusaha menjadikan kelemahan tersebut menjadi
kekuatan. Jika perusahaan menghadapi ancaman utama, perusahaan akan berusaha
menghindari ancaman jika berkonsentrasi pada peluang yang ada.
2)
Strategi WO (Weakness-Opportunity)
Strategi ini bertujuan untuk memperbaiki kelemahan
internal perusahaan dengan memanfaatkan peluang eksternal yang ada. Salah satu
alternatif strategi WO adalah dengan perusahaan melakukan perekrutan dan
pelatihan staf dengan kemampuan dan kualifikasi yang dibutuhkan.
3)
Strategi ST (Strength-Threat)
Strategi ini dilakukan dengan menggunakan kekuatan
perusahaan untuk menghindari ancaman jika keadaan memungkinkan atau
meminimumkan ancaman eksternal yang dihadapi. Ancaman eksternal ini tidak
selalu harus dihadapi sendiri oleh perusahaan tersebut, bergantung pada masalah
ancaman yang dihadapi.
4)
Strategi WT (Weakness-Threat)
Posisi ini sangat menyulitkan perusahaan, akan tetapi
tidak menutup kemungkinan bagi perusahaan untuk mengatasi posisi yang
menyulitkan ini. Perusahaan harus memperkecil kelemahan atau jika memungkinkan
perusahaan akan menghilangkan kelemahan internal serta menghindari ancaman
eksternal yang ada guna pencapaian tujuan perusahaan. (Freddy, 2009)
e.
Target pasar (Individu, Korporasi, Reseller)
f. Target konsumen
(Anief,
2001)
4) Aspek Keuangan
Aspek finansial
ditujukan untuk memperkirakan berapa jumlah dana yang dibutuhkan untuk
membangun dan kemudian untuk mengoperasikan apotek. Sumber pembiayaan apotek
dapat menggunakan dua sumber, yaitu : pertama modal sendiri, dapat satu orang
pribadi atau beberapa orang dengan pembagian saham. Kedua dapat dengan pinjaman dengan melalui bank atau
lembaga non bank. Aspek keuangan, meliputi :
a. Investasi dan modal kerja
b. Penilaian analisis keuangan (PBP,
ROI, NPV, IRR, BEP)
Yaitu analisa yang berkenaan
dengan biaya operasional dan biaya investasi.
Penilaian analisis keuangan tersebut dapat menggunakan analisis PBP,
ROI, NPV, IRR, BEP
PBP : Pay Back Periode
ROI : Return On Investment
NPV : Net Present Value
IRR : Internal Rate of Return
BEP : Break Even Point
c.
Cash Flow Analysis
Di
bawah ini akan dijelaskan mengenai aspek keuangan dilihat dari analisis Break
Even Point, Return on Investment dan Payback Periode dalam studi
kelayakan.
a)
Break
Even Point (BEP)
Untuk
mempertahankan kontinuitas usaha, apotek harus menjaga tingkat keseimbangan
antara hasil penjualan (total revenue) atau laba yang diperoleh dengan
biaya total. Analisa pendekatan yang
digunakan ialah metode break even point :
Analisa BEP menunjukkan suatu keadaan kinerja suatu usaha pada posisi tidak
memperoleh keuntungan dan tidak mengalami kerugian karena pada posisi tersebut
pada omset tertentu laba yang diperoleh sama dengan biaya tetap yang
dikeluarkan. Sehingga dengan harga yang ada, omzet yang didapatkan, serta biaya
yang dikeluarkan itu tidak akan menderita kerugian. Dengan adanya BEP ini
menjadi alat untuk menetapkan perkiraan omzet yang harus didapatkan agar suatu
usaha tidak merugi (Anief, 2001).
Analisa BEP
berguna untuk :
1.
Digunakan untuk perencanaan laba(Profit Planning)
2.
Sebagai alat pengendalian (Controlling)
3.
Sebagai alat pertimbangan dalam
menentukan harga jual
4.
Sebagai alat pertimbangan dalam
mengambil keputusan perlu diketahui berapakah BEP-nya.
b)
ROI
(Return on Investment)
Return on Investment
(ROI) atau rentabilitas atau earning power merupakan perbandingan antara
pendapatan bersih dengan aktiva bersih rata-rata yang digunakan. Hal ini
penting untuk mengetahui kemampuan perusahaan menghasilkan pendapatan. ROI
dapat dihitung dengan rumus :
ROI dapat dinaikkan
dengan cara:
a.
Menaikkan margin
1)
Hasil penjualan (total sales)
dinaikkan lebih besar dibanding biaya.
2)
Biaya
diturunkan lebih besar dibanding penjualannya.
b.
Menaikkan perputaran
1)
Menaikkan
hasil penjualan (laba) dibanding aktivanya (modal lancarnya).
2)
Menurunkan
aktivanya lebih besar dibanding hasil penjualan (laba).
ROI
merupakan analisa hasil usaha. Hal ini tergantung dari tujuan perusahaan, tapi
secara umum dapat dikatakan ROI yang baik adalah lebih besar daripada jasa
pinjaman rata-rata. Besarnya ROI yang diperoleh merupakan tingkat pengembangan
usaha suatu perusahaan (Anief, 2001).
c)
Payback
Periode
Pay Back
Period merupakan suatu
analisa untuk mengetahui berapa lama modal yang kita investasi akan kembali
(balik modal). PBP merupakan rasio dari total investasi dibandingkan dengan
laba bersih. Pay Back Period dapat dihitung dengan rumus:
Semakin kecil
waktu pengembalian modal maka semakin prospektif pendirian apotek yang
menandakan semakin besar tingkat pengembalian modal dan keuntungan bersih
rata-rata juga akan semakin besar. Pay back period tergantung dari
jumlah investasi dan modal tetap yang dikeluarkan. Investasi juga berasal dari
modal operasional dan modal cadangan (Anief, 2001).
Dalam mendirikan apotek, apoteker harus
memiliki Surat Izin Apotek (SIA). Wewenang pendirian SIA dilimpahkan oleh
Menteri Kesehatan kepada Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten/Kota. Selanjutnya
Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten/Kota wajib melaporkan pelaksanaan pemberian
izin, pembekuan izin, pencairan izin dan pencabutan izin apotek sekali setahun
kepada Menteri Kesehatan dan tembusan kepada Kepala Dinas Kesehatan Provinsi.
Selanjutnya Kepala Dinas Kesehatan wajib
melaporkan kepada Badan Pengawasan Obat dan Makanan. Sesuai dengan Keputusan
Menteri Kesehatan Republik Indonesia No. 1332/Menkes/SK/X/2002 tentang
Perubahan atas Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia No.
922/Menkes/Per/X/1993 Apotek tentang Ketentuan dan Tata Cara Pemberian Izin
Apotek adalah sebagai berikut:
a. Permohonan
izin apotek diajukan kepada Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten/Kota dengan
menggunakan contoh formulir model APT-1.
b. Dengan
menggunakan formulir APT-2, Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten/Kota
selambat-lambatnya 6 (enam) hari kerja setelah menerima permohonan dapat
meminta bantuan teknis kepada Kepala Balai Pengawas Obat dan Makanan (Balai
POM) untuk melakukan pemeriksaan terhadap kesiapan apotek untuk melakukan
kegiatan.
c. Tim Dinas
Kesehatan Kabupaten/Kota atau Kepala Balai POM selambatlambatnya 6 (enam) hari
kerja setelah permintaan bantuan teknis dari Kepala Dinas Kesehtan
Kabupaten/Kota melaporkan hasil pemeriksaan setempat dengan menggunakan contoh
formulir APT-3.
d. Dalam hal
pemeriksaan sebagaimana dimaksud dalam (2) dan (3) tidak dilaksanakan, Apoteker
Pemohon dapat membuat surat pernyataan siap melakukan kegiatan kepada Kepala
Dinas Kesehatan Kabupaten/Kota setempat dengan tembusan kepada Kepala Dinas
Provinsi dengan menggunakan contoh formulir
model APT-4.
e. Dalam jangka
waktu 12 (dua belas) hari kerja setelah diterima laporan pemeriksaan
sebagaimana dimaksud ayat (3) atau pernyataan ayat (4) Kepala Dinas
Kabupaten/Kota setempat mengeluarkan SIA
dengan menggunakan contoh formulir APT-5.
f. Dalam hal
hasil pemeriksaan Tim Dinas Kesehatan Kabupaten/Kota atau Kepala Balai POM
dimaksud ayat (3) masih belum memenuhi syarat, Kepala Dinas Kabupaten/Kota
setempat dalam waktu 12 (dua belas) hari kerja mengeluarkan Surat Penundaan
dengan menggunakan contoh Formulir Model APT-6.
g. Terhadap
Surat Penundaan sebagaimana dimaksud dalam ayat (6), Apoteker diberi kesempatan
untuk melengkapi persyaratan yang belum dipenuhi selambat-lambatnya dalam
jangka waktu satu bulan sejak tanggal Surat Penundaan.
h. Terhadap
permohonan izin apotek yang ternyata tidak memenuhi persyaratan APA dan atau
persyaratan apotek, atau lokasi apotek tidak sesuai dengan permohonan maka
Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten/Kota setempat dalam jangaka waktu
selambat-lambatnya 12 (dua belas) hari kerja wajib mengeluarkan Surat Penolakan
disertai dengan alasan-alasannya, dengan mempergunakan contoh formulir model
APT-7 (Depkes R.I, 1993).
Apabila Apoteker menggunakan sarana milik pihak
lain, yaitu mengadakan kerja sama dengan Pemilik Sarana Apotek maka harus
memenuhi ketentuanketentuan sebagai berikut:
a. Pengguna
saran yang dimaksud, wajib didasarkan atas perjanjian karja sama antara
Apoteker dan pemilik sarana.
b. Pemilik
sarana yang dimaksud, harus memenuhi persyaratan tidak pernah terlibat dalam
pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang obat sebagaimana dinyatakan
dalam Surat Pernyataan yang bersangkutan. (Depkes R.I, 1993).
Wah... blognya keren mas. Terimakasih infonya dan tetap semangat menulis!
ReplyDeleteSaya telah berpikir bahwa semua perusahaan pinjaman online curang sampai saya bertemu dengan perusahaan pinjaman Suzan yang meminjamkan uang tanpa membayar lebih dulu.
DeleteNama saya Amisha, saya ingin menggunakan media ini untuk memperingatkan orang-orang yang mencari pinjaman internet di Asia dan di seluruh dunia untuk berhati-hati, karena mereka menipu dan meminjamkan pinjaman palsu di internet.
Saya ingin membagikan kesaksian saya tentang bagaimana seorang teman membawa saya ke pemberi pinjaman asli, setelah itu saya scammed oleh beberapa kreditor di internet. Saya hampir kehilangan harapan sampai saya bertemu kreditur terpercaya ini bernama perusahaan Suzan investment. Perusahaan suzan meminjamkan pinjaman tanpa jaminan sebesar 600 juta rupiah (Rp600.000.000) dalam waktu kurang dari 48 jam tanpa tekanan.
Saya sangat terkejut dan senang menerima pinjaman saya. Saya berjanji bahwa saya akan berbagi kabar baik sehingga orang bisa mendapatkan pinjaman mudah tanpa stres. Jadi jika Anda memerlukan pinjaman, hubungi mereka melalui email: (Suzaninvestment@gmail.com) Anda tidak akan kecewa mendapatkan pinjaman jika memenuhi persyaratan.
Anda juga bisa menghubungi saya: (Ammisha1213@gmail.com) jika Anda memerlukan bantuan atau informasi lebih lanjut
KABAR BAIK!!!
DeleteNama saya Lady Mia, saya ingin menggunakan media ini untuk mengingatkan semua pencari pinjaman agar sangat berhati-hati, karena ada penipuan di mana-mana, mereka akan mengirim dokumen perjanjian palsu kepada Anda dan mereka akan mengatakan tidak ada pembayaran di muka, tetapi mereka adalah penipu , karena mereka kemudian akan meminta pembayaran biaya lisensi dan biaya transfer, jadi berhati-hatilah terhadap Perusahaan Pinjaman yang curang itu.
Perusahaan pinjaman yang nyata dan sah, tidak akan menuntut pembayaran konstan dan mereka tidak akan menunda pemrosesan transfer pinjaman, jadi harap bijak.
Beberapa bulan yang lalu saya tegang secara finansial dan putus asa, saya telah ditipu oleh beberapa pemberi pinjaman online, saya hampir kehilangan harapan sampai Tuhan menggunakan teman saya yang merujuk saya ke pemberi pinjaman yang sangat andal bernama Ms. Cynthia, yang meminjamkan saya pinjaman tanpa jaminan sebesar Rp800,000,000 (800 juta) dalam waktu kurang dari 24 jam tanpa konstan pembayaran atau tekanan dan tingkat bunga hanya 2%.
Saya sangat terkejut ketika saya memeriksa saldo rekening bank saya dan menemukan bahwa jumlah yang saya terapkan dikirim langsung ke rekening bank saya tanpa penundaan.
Karena saya berjanji bahwa saya akan membagikan kabar baik jika dia membantu saya dengan pinjaman, sehingga orang bisa mendapatkan pinjaman dengan mudah tanpa stres atau penipuan
Jadi, jika Anda memerlukan pinjaman apa pun, silakan hubungi dia melalui email nyata: cynthiajohnsonloancompany@gmail.com dan atas karunia Allah, ia tidak akan pernah mengecewakan Anda dalam mendapatkan pinjaman jika Anda mematuhi perintahnya.
Anda juga dapat menghubungi saya di email saya: ladymia383@gmail.com dan Sety yang memperkenalkan dan memberi tahu saya tentang Ibu Cynthia, ini emailnya: arissetymin@gmail.com
Yang akan saya lakukan adalah mencoba untuk memenuhi pembayaran cicilan pinjaman saya yang akan saya kirim langsung ke rekening perusahaan setiap bulan.
Sepatah kata cukup untuk orang bijak.
Mas numpang tanya, dalam membuat studi kelayakan untuk apotik, gimana cara kita menentukan/memprediksi/menghitung "revenue stream"nya. Gimana kita mengitung atau memprediksi berapa banyak kunjungan atau berapa banyak transaksi/resep yang diproses. Makasih
ReplyDeletethanks mas, informasi sangat bermanfaat sekali, banyak ilmu yang di dapat,,
ReplyDeleteProgram Apotek Gratis
Thanks thank mas
ReplyDeleteKABAR BAIK!!!
ReplyDeleteNama saya Aris Mia, saya ingin menggunakan media ini untuk mengingatkan semua pencari pinjaman sangat berhati-hati, karena ada penipuan di mana-mana, mereka akan mengirim dokumen perjanjian palsu untuk Anda dan mereka akan mengatakan tidak ada pembayaran dimuka, tetapi mereka adalah orang-orang iseng, karena mereka kemudian akan meminta untuk pembayaran biaya lisensi dan biaya transfer, sehingga hati-hati dari mereka penipuan Perusahaan Pinjaman.
Beberapa bulan yang lalu saya tegang finansial dan putus asa, saya telah tertipu oleh beberapa pemberi pinjaman online. Saya hampir kehilangan harapan sampai Tuhan digunakan teman saya yang merujuk saya ke pemberi pinjaman sangat handal disebut Ibu Cynthia, yang meminjamkan pinjaman tanpa jaminan dari Rp800,000,000 (800 juta) dalam waktu kurang dari 24 jam tanpa tekanan atau stres dan tingkat bunga hanya 2%.
Saya sangat terkejut ketika saya memeriksa saldo rekening bank saya dan menemukan bahwa jumlah yang saya diterapkan, telah dikirim langsung ke rekening bank saya tanpa penundaan.
Karena saya berjanji bahwa saya akan membagikan kabar baik, sehingga orang bisa mendapatkan pinjaman mudah tanpa stres. Jadi, jika Anda membutuhkan pinjaman apapun, silahkan menghubungi dia melalui email nyata: cynthiajohnsonloancompany@gmail.com dan oleh kasih karunia Allah ia tidak akan pernah mengecewakan Anda dalam mendapatkan pinjaman jika Anda menuruti perintahnya.
Anda juga dapat menghubungi saya di email saya: ladymia383@gmail.com dan Sety yang memperkenalkan dan bercerita tentang Ibu Cynthia, dia juga mendapat pinjaman baru dari Ibu Cynthia, Anda juga dapat menghubungi dia melalui email-nya: arissetymin@gmail.com sekarang, semua akan saya lakukan adalah mencoba untuk memenuhi pembayaran pinjaman saya bahwa saya kirim langsung ke rekening mereka bulanan.
Sebuah kata yang cukup untuk bijaksana.
Saya Widaya Tarmuji, saya menggunakan waktu ini untuk memperingatkan semua rekan saya INDONESIANS. yang telah terjadi di sekitar mencari pinjaman, Anda hanya harus berhati-hati. satu-satunya tempat dan perusahaan yang dapat menawarkan pinjaman Anda adalah TRACY MORGAN LOAN FIRM. Saya mendapat pinjaman saya dari mereka. Mereka adalah satu-satunya pemberi pinjaman yang sah di internet. Lainnya semua pembohong, saya menghabiskan hampir 32 juta di tangan pemberi pinjaman palsu.
ReplyDeleteTapi Tracy Morgan memberi saya mimpi saya kembali. Ini adalah alamat email yang sebenarnya mereka: tracymorganloanfirm@gmail.com. Email pribadi saya sendiri: widayatarmuji@gmail.com. Anda dapat berbicara dengan saya kapan saja Anda inginkan. Terima kasih semua untuk mendengarkan permintaan untuk saran saya. hati-hati
Saya sangat bersyukur kepada Ibu Fraanca Smith karena telah memberi saya
ReplyDeletepinjaman sebesar Rp900.000.000,00 saya telah berhutang selama
bertahun-tahun sehingga saya mencari pinjaman dengan sejarah kredit nol dan
saya telah ke banyak rumah keuangan untuk meminta bantuan namun semua
menolak saya karena rasio hutang saya yang tinggi dan sejarah kredit rendah
yang saya cari di internet dan tidak pernah menyerah saya membaca dan
belajar tentang Franca Smith di salah satu blog saya menghubungi franca
smith konsultan kredit via email:(francasmithloancompany@gmail.com) dengan
keyakinan bahwa pinjaman saya diberikan pada awal tahun ini tahun dan
harapan datang lagi, kemudian saya menyadari bahwa tidak semua perusahaan
pinjaman di blog benar-benar palsu karena semua hautang finansial saya
telah diselesaikan, sekarang saya memiliki nilai yang sangat besar dan
usaha bisnis yang patut ditiru, saya tidak dapat mempertahankan ini untuk
diri saya jadi saya harus memulai dengan membagikan kesaksian perubahan
hidup ini yang dapat Anda hubungi Ibu franca Smith via email:(
francasmithloancompany@gmail.com)
SELAMAT DATANG DI 100% GARANSI FATIMAH HASAN.
ReplyDeleteApakah Anda memerlukan pinjaman segera untuk memenuhi kebutuhan keuangan Anda? Apakah Anda membutuhkan dana untuk melunasi hutang Anda? Apakah Anda mencari modal awal? Atau Anda ingin memperluas bisnis Anda yang sudah ada, silakan cari lebih banyak karena kami menawarkan pinjaman sebesar {Rp20.000.000,00 hingga Rp50, triliunan maksimum}, kami dapat diandalkan, kasual, wajar dan dinamis, dengan Jaminan 100% Kami juga menyediakan a {Rp, £, €, IDR dan $} Bagian yang paling menarik adalah pinjaman kami ditawarkan dengan suku bunga yang sangat rendah, silakan hubungi kami di alamat kontak berikut
OFFICER EKSEKUTIF CHEIF: FATIMAH HASAN
E-MAIL: [fatimahhasan91@gmail.com]
HANGOUT: [fatimahhasan91@gmail.com]
Halo semuanya! Bantu saya berterima kasih kepada Bunda Esther
ReplyDeleteSaya Widodo saya tinggal di Medan di Indonesia, saya telah mencari pinjaman selama beberapa tahun. Saya 6 kali menjadi korban penipuan dengan pemberi pinjaman palsu yang telah menghancurkan hidup saya, saya memang mencoba bunuh diri karena mereka. Karena saya punya hutang dan tagihan yang harus dibayar. Saya pikir ini sudah berakhir untuk saya, saya tidak lagi memiliki perasaan hidup. Saya hampir menyerah, tidak sampai saya mencari saran dari teman SISKA WIBOWO (siskawibowo71@gmail.com) yang kemudian mengarahkan saya ke pemberi pinjaman yang sangat andal, Ny. ESTHER PATRICK yang meminjamkan pinjaman tanpa jaminan sebesar 150 juta Rupiah dalam waktu kurang dari 24 jam tanpa tekanan atau tekanan pada tingkat bunga lebih rendah dari 2%. (estherpatrick83@gmail.com)
Saya sangat terkejut ketika saya memeriksa rekening bank saya dan menemukan bahwa jumlah pinjaman yang saya terapkan langsung ditransfer ke rekening bank saya tanpa penundaan atau kekecewaan, karena saya berjanji akan membagikan kabar baik sehingga orang bisa mendapatkan pinjaman dengan mudah tanpa stres . silakan hubungi ibu sekarang estherpatrick83@gmail.com
Dan saya tahu sebagian besar dari Anda juga telah menjadi korban penipuan, Anda tidak perlu repot lagi karena saya harus menyampaikan kabar baik dan satu-satunya pemberi pinjaman yang dapat Anda percayai, Jadi saya tidak dapat menyimpan ini untuk diri saya sendiri sehingga saya harus mulai dengan membagikan kesaksian tentang mengubah hidup ini bahwa Anda dapat menghubungi saya melalui email (widodocepi@gmail.com) Ny. Esther Patrick Saya selamanya Bersyukur atas Segala yang telah Anda lakukan untuk saya.
LEMBAGA KEUANGAN INI BERADA PADA KEBAKARAN
ReplyDeleteTINGKATKAN FILE FINANSIAL ANDA
Saya Rizky Indah dan penduduk asli Indonesia dan saya di sini untuk memberi tahu Anda tentang bagaimana saya mendapatkan pinjaman saya dari pemberi pinjaman terpercaya ONE BILLION RISING FUND
KONTAK PERUSAHAAN
NAMA PERUSAHAAN: ONE BILLION RISING FUND
GMAIL PERUSAHAAN: onebillionrisingfund@gmail.com
NOMOR TEL: +1 267 526 5352
NOMOR WHATSAPP: +1 267 526 5352
Dalam pandemi ini hidup menjadi lebih sulit bagi saya dan keluarga saya dan pekerjaan saya hancur oleh pandemi Covid 19 ini dan Hidup nyaman adalah dambaan semua orang dan saya menginginkan yang terbaik untuk keluarga saya jadi saya memutuskan untuk meminjamkan uang dari bank dan bank mengubah saya turun berkali-kali sampai teman saya yang mendapat pinjaman dari ONE BILLION RISING FUND memperkenalkan pemberi pinjaman kepada saya dan meyakinkan saya bahwa mereka dapat membantu saya secara finansial, saya sangat percaya kepada mereka karena teman saya baru saja mendapat pinjaman dari ONE BILLION RISING FUND jadi saya mendaftar dan mereka membawa saya melalui proses mereka yang memakan waktu beberapa hari dan yang paling mengejutkan saya, akun saya dikreditkan dengan jumlah pinjaman
Pengalaman yang saya dapatkan dari ONE BILLION RISING FUND ini telah mengubah hidup saya menjadi lebih baik dan sekarang saya memiliki perusahaan keramik
Jika Anda tahu Anda membutuhkan pinjaman, saya akan menyarankan Anda menghubungi perusahaan keuangan dan saya sangat yakin bahwa mereka dapat membantu Anda dengan pinjaman
Harap perhatikan pemberi pinjaman yang Anda hubungi secara online karena sebagian besar pemberi pinjaman keuangan online palsu dan mereka akan membuat hidup Anda lebih sulit dan mereka tidak berniat baik untuk membantu Anda karena mereka adalah penipu yang ingin mencari nafkah dari Anda.
KONTAK SAYA
Nama Saya ::: Rizky Indah
Email :: indahrizky490@gmail.com
Jumlah Pinjaman ::: $ 30.000.00
WA saya ::: + 62858 8161 8874
BIJAKLAH
Apakah Anda sedang mencari pinjaman untuk memulai bisnis atau proyek yang Anda inginkan? @ PERUSAHAAN PINJAMAN KEMELA GUS, kami menawarkan semua jenis bantuan keuangan kepada semua individu yang membutuhkan pinjaman seperti "pinjaman pribadi, pinjaman investasi, pinjaman pinjaman rumah dan perusahaan pinjaman di seluruh dunia, tingkat bunga kami adalah 2% per tahun. Kami juga memberikan nasihat keuangan dan bantuan kepada klien dan pelamar kami. Jika Anda memiliki proyek yang bagus atau ingin memulai bisnis dan membutuhkan pinjaman untuk membiayainya segera, kami dapat membicarakannya, menandatangani kontrak dan kemudian mendanai proyek atau bisnis Anda untuk Anda bersama dengan Bank Dunia dan Bank Industri.
ReplyDeleteHubungi KEMELA GUS LOAN COMPANY hari ini untuk mata uang apa pun yang Anda inginkan.
Kategori Bisnis
Bisnis Merchandising.
Bisnis manufaktur
Bisnis Hibrida.
Kepemilikan tunggal
Kemitraan.
Perusahaan.
Perseroan terbatas.
pinjaman pribadi.
pinjaman investasi.
Pinjaman Hutang.
Pinjaman Rumah.
Pinjaman hipotek
Auto laons.
Pinjaman mahasiswa.
Pinjaman gaji.
Pinjaman Islam.
Pinjaman pertanian.
Pinjaman gereja.
PERUSAHAAN PINJAMAN KEMELA GUS
Email: kemelagusloancompany@gmail.com
WhatsApp hanya +1 (740) 280-2389.
Instagram: Kemela Gus
LEMBAGA KEUANGAN INI TERBAIK DI BIDANG PEMBERIAN PINJAMAN
ReplyDeleteTINGKATKAN FILE FINANSIAL ANDA
Saya Rizky Indah dan penduduk asli Indonesia dan saya di sini untuk memberi tahu Anda tentang bagaimana saya mendapatkan pinjaman saya dari pemberi pinjaman terpercaya ONE BILLION RISING FUND
KONTAK PERUSAHAAN
NAMA PERUSAHAAN: ONE BILLION RISING FUND
GMAIL PERUSAHAAN: onebillionrisingfund@gmail.com
NOMOR TEL: +1 267 526 5352
NOMOR WHATSAPP: +1 267 526 5352
Dalam pandemi ini hidup menjadi lebih sulit bagi saya dan keluarga saya dan pekerjaan saya hancur oleh pandemi Covid 19 ini dan Hidup nyaman adalah dambaan semua orang dan saya menginginkan yang terbaik untuk keluarga saya jadi saya memutuskan untuk meminjamkan uang dari bank dan bank mengubah saya turun berkali-kali sampai teman saya yang mendapat pinjaman dari ONE BILLION RISING FUND memperkenalkan pemberi pinjaman kepada saya dan meyakinkan saya bahwa mereka dapat membantu saya secara finansial, saya sangat percaya kepada mereka karena teman saya baru saja mendapat pinjaman dari ONE BILLION RISING FUND jadi saya mendaftar dan mereka membawa saya melalui proses mereka yang memakan waktu beberapa hari dan yang paling mengejutkan saya, akun saya dikreditkan dengan jumlah pinjaman
Pengalaman yang saya dapatkan dari ONE BILLION RISING FUND ini telah mengubah hidup saya menjadi lebih baik dan sekarang saya memiliki perusahaan keramik
Jika Anda tahu Anda membutuhkan pinjaman, saya akan menyarankan Anda menghubungi perusahaan keuangan dan saya sangat yakin bahwa mereka dapat membantu Anda dengan pinjaman
Harap perhatikan pemberi pinjaman yang Anda hubungi secara online karena sebagian besar pemberi pinjaman keuangan online palsu dan mereka akan membuat hidup Anda lebih sulit dan mereka tidak berniat baik untuk membantu Anda karena mereka adalah penipu yang ingin mencari nafkah dari Anda.
KONTAK SAYA
Nama Saya ::: Rizky Indah
Email :: indahrizky490@gmail.com
Jumlah Pinjaman ::: $ 30.000.00
WA saya ::: + 62858 8161 8874
BIJAKLAH
LEMBAGA KEUANGAN INI TERBAIK DI BIDANG PEMBERIAN PINJAMAN
ReplyDeleteTINGKATKAN FILE FINANSIAL ANDA
Saya Rizky Indah dan penduduk asli Indonesia dan saya di sini untuk memberi tahu Anda tentang bagaimana saya mendapatkan pinjaman saya dari pemberi pinjaman terpercaya ONE BILLION RISING FUND
KONTAK PERUSAHAAN
NAMA PERUSAHAAN: ONE BILLION RISING FUND
GMAIL PERUSAHAAN: onebillionrisingfund@gmail.com
NOMOR TEL: +1 267 526 5352
NOMOR WHATSAPP: +1 267 526 5352
Dalam pandemi ini hidup menjadi lebih sulit bagi saya dan keluarga saya dan pekerjaan saya hancur oleh pandemi Covid 19 ini dan Hidup nyaman adalah dambaan semua orang dan saya menginginkan yang terbaik untuk keluarga saya jadi saya memutuskan untuk meminjamkan uang dari bank dan bank mengubah saya turun berkali-kali sampai teman saya yang mendapat pinjaman dari ONE BILLION RISING FUND memperkenalkan pemberi pinjaman kepada saya dan meyakinkan saya bahwa mereka dapat membantu saya secara finansial, saya sangat percaya kepada mereka karena teman saya baru saja mendapat pinjaman dari ONE BILLION RISING FUND jadi saya mendaftar dan mereka membawa saya melalui proses mereka yang memakan waktu beberapa hari dan yang paling mengejutkan saya, akun saya dikreditkan dengan jumlah pinjaman
Pengalaman yang saya dapatkan dari ONE BILLION RISING FUND ini telah mengubah hidup saya menjadi lebih baik dan sekarang saya memiliki perusahaan keramik
Jika Anda tahu Anda membutuhkan pinjaman, saya akan menyarankan Anda menghubungi perusahaan keuangan dan saya sangat yakin bahwa mereka dapat membantu Anda dengan pinjaman
Harap perhatikan pemberi pinjaman yang Anda hubungi secara online karena sebagian besar pemberi pinjaman keuangan online palsu dan mereka akan membuat hidup Anda lebih sulit dan mereka tidak berniat baik untuk membantu Anda karena mereka adalah penipu yang ingin mencari nafkah dari Anda.
KONTAK SAYA
Nama Saya ::: Rizky Indah
Email :: indahrizky490@gmail.com
Jumlah Pinjaman ::: $ 30.000.00
WA saya ::: + 62858 8161 8874
BIJAKLAH
Halo semuanya, Nama saya Siska wibowo saya tinggal di Surabaya di Indonesia, saya seorang mahasiswa, saya ingin menggunakan kesempatan ini untuk mengingatkan semua pencari pinjaman untuk sangat berhati-hati karena ada banyak perusahaan pinjaman penipuan dan kejahatan di sini di internet , Sampai saya melihat posting Bapak Suryanto tentang Nyonya Esther Patrick dan saya menghubunginya melalui email: (estherpatrick83@gmail.com)
ReplyDeleteBeberapa bulan yang lalu, saya putus asa untuk membantu biaya sekolah dan proyek saya tetapi tidak ada yang membantu dan ayah saya hanya dapat memperbaiki beberapa hal yang bahkan tidak cukup, jadi saya mencari pinjaman online tetapi scammed.
Saya hampir tidak menyerah sampai saya mencari saran dari teman saya Pak Suryanto memanggil saya pemberi pinjaman yang sangat andal yang meminjamkan dengan pinjaman tanpa jaminan sebesar Rp200.000.000 dalam waktu kurang dari 24 jam tanpa tekanan atau tekanan dengan tingkat bunga rendah 2 %. Saya sangat terkejut ketika saya memeriksa rekening bank saya dan menemukan bahwa nomor saya diterapkan langsung ditransfer ke rekening bank saya tanpa penundaan atau kekecewaan, segera saya menghubungi ibu melalui (estherpatrick83@gmail.com)
Dan juga saya diberi pilihan apakah saya ingin cek kertas dikirim kepada saya melalui jasa kurir, tetapi saya mengatakan kepada mereka untuk mentransfer uang ke rekening bank saya, karena saya berjanji bahwa saya akan membagikan kabar baik sehingga orang bisa mendapatkan pinjaman mudah tanpa stres atau penundaan.
Yakin dan yakin bahwa ini asli karena saya memiliki semua bukti pemrosesan pinjaman ini termasuk kartu ID, dokumen perjanjian pinjaman, dan semua dokumen. Saya sangat mempercayai Madam ESTHER PATRICK dengan penghargaan dan kepercayaan perusahaan yang sepenuh hati karena dia benar-benar telah membantu hidup saya membayar proyek saya. Anda sangat beruntung memiliki kesempatan untuk membaca kesaksian ini hari ini. Jadi, jika Anda membutuhkan pinjaman, silakan hubungi Madam melalui email: (estherpatrick83@gmail.com)
Anda juga dapat menghubungi saya melalui email saya di (siskawibowo71@gmail.com) jika Anda merasa kesulitan atau menginginkan prosedur untuk mendapatkan pinjaman
Sekarang, yang saya lakukan adalah mencoba untuk memenuhi pembayaran pinjaman bulanan yang saya kirim langsung ke rekening bulanan Nyonya seperti yang diarahkan. Tuhan akan memberkati Nyonya ESTHER PATRICK untuk Segalanya. Saya bersyukur
Dachshunds are bred and shown in two sizes: Standard and Miniature.https://www.cutespupsforsale.com/ Standard Dachshunds of all varieties (Smooth, Wirehair, and Longhair) usually weigh between 16 and 32 pounds. Miniature Dachshunds of all varieties weigh 11 pounds and under atteacup poodle for sale maturity. Dachshunds that weigh between 11 and 16 pounds are called Tweenies. Some people who breed exceptionally small Dachshunds advertise them as Toy Dachshunds, but this is purely a poodles for salemarketing term, not a recognized designation. He's bred for perseverance, which is another way of saying that he can be stubborn. Dachshunds have a reputation for being dachshund puppies saleentertaining and fearless, but what they want most is to cuddle with their people. For many Dachshund people, this characteristic outweighs having to deal with the breed's insistence on having his own way. The Dachshund personality can also vary with coat type. Because the wirehaired Dachshunds have terrier in their background, they can be mischievous troublemakers. Longhairs are calm and quiet, and Smooths havedachshund for sale a personality that lies somewhere in between. Some Mini Dachshunds can be nervous or shy, but this isn't correct for the breed. Avoid puppies that show these characteristics.Like every dog, Dachshunds need early socialization-exposure to many different people, dachshund puppies for sale near mesights, sounds, and experiences-when they're young. Socialization helps ensure that your Dachshund puppy grows up to be a well-rounded dog. .
ReplyDeleteThe breed became very popular in the early 1900s, and in 1913 and 1914, https://oneshoppharmacy.comthey were among the 10 most popular entries in the Westminster Kennel Club Show. During World War I, however, the breed fell on hard times in the U.S. and England because they were poodle for saleclosely associated with Germany. Dachshund owners sometimes were called traitors and their dogs stoned. After
ReplyDeleteWorld War I, some U.S. breedersdachshunds for sale imported some Dachshunds from Germany and the breed started to become popular once again. The breed faced a similar fate during World War II, but not nearly so severely as during World War I.
In the 1950s, Dachshunds became one of the most popular family dogs in the U.S. again, a status they have enjoyed ever
since. While Dachshunds mini dachshund puppy for salerarely are used as hunting dogs in the U.S. or Great Britain, in other parts of Europe, especially France, they still are considered hunting dogs.mini dachshund puppies for sale Dachshunds also love a challenge, and as long as you incorporate plenty of opportunities to chase and find things, you’llminiature dachshund for sale have a happy dog.These dogs love their human parents, and really don’t want them to leave.
The dachshund was bred in Germany hundreds of years ago to hunt badgers.https://www.poodlespring.com/ "Dach" means badger and "hund" means dog. The three varieties of dachshund, smooth-,Dachshund puppies for sale wire-,and long-coated, originated at different times. The smooth was the first and arose from a mixture of a miniature French pointer and a pinscher. The breed also comes in two sizes: standard and miniature, with the standard the original size.
ReplyDeleteThe dachshund has short, strong legs that enable the dog to dig out prey and go inside burrows. Larger versions of the breed were used to chase deer or fox. Smaller dachshunds Dachshund puppy for salewere bred for hunting hares and ferrets.
The breed is still used for hunting, primarily in Europe, nine indachshunds puppies for saleches in height.All three types are known
The dachshund's coat may be shades of red, black, chocolate, white or gray. Some have tan markings or are spotted or dappled. Dachshunds live about 12 to 15 years.toy poodle for saleespite their size, dachshunds are known for their courageous nature and will take on animals much larger than themselves. Some may be aggressive toward strangers and other dogs.
As family dogs, dachshunds are loyal companions and good watchdogs. They are good with children if treated well. They can be slightly difficult to train.
Some dachshund fanciers say there are personality differences among the different varieties of the breed. For instance, the long-coat dachshund is reportedly calmerteacup poodles for sale than the smooth-coat variety,
Nice. Keep writing such beautiful blogs. In 2022 a little bit of change has done in the Turkey visa price . that changes may differ as per the differ country status .Read all the updated info related to turkey visa.
ReplyDelete